A rotina na fazenda é cheia de números: hectares plantados, sacas colhidas, etc. Mas, no fim do mês, muitos produtores se perguntam: "Trabalhei tanto, vendi bem, mas para onde foi o dinheiro?".
Essa sensação de que o dinheiro "sumiu" é comum e geralmente é sintoma da falta de um controle financeiro básico.
O nome desse controle é Fluxo de Caixa. Ele é a ferramenta mais simples e eficaz para mostrar exatamente o que acontece com o dinheiro da sua propriedade.
O que é exatamente o Fluxo de Caixa?
Pense no fluxo de caixa como o "extrato" detalhado da sua fazenda, mas com detalhe: ele também olha para o futuro.
É um relatório que registra, de forma organizada, todo o dinheiro que entrou (entradas) e todo o dinheiro que saiu (saídas) da sua conta durante um período.
O resultado final mostra se, naquele período, você teve Superávit (sobrou dinheiro) ou Déficit (faltou dinheiro).
Sua principal função é mostrar o "fôlego" financeiro da fazenda.
Por que o Fluxo de Caixa é vital no agronegócio?
O ciclo do agronegócio é longo e cheio de incertezas.
Você planta hoje para receber muitos meses depois na colheita e venda.
O fluxo de caixa é o que garante que a fazenda terá "fôlego" para atravessar esse ciclo.
Sem ele, pode:
Faltar dinheiro em hora errada: Chegar na época da colheita e perceber que não tem caixa para pagar o diesel ou a manutenção urgente da colheitadeira.
Vender mal: Ser forçado a vender a safra logo após a colheita (quando o preço geralmente é menor) porque precisa de dinheiro rápido para pagar contas.
O fluxo de caixa ajuda você a antecipar esses problemas.
Diferença de Fluxo de Caixa e DRE (Demonstrativo de Resultado)
Esse é um ponto fundamental. Ter lucro não é a mesma coisa que ter dinheiro no banco.
DRE (Demonstrativo de Resultado): Mede o Lucro ou Prejuízo da sua atividade no período.
Fluxo de Caixa: Mede o Dinheiro em Conta
Você pode ter uma DRE "lucrativa", mas estar "sem caixa" (sem dinheiro) para pagar as contas do mês se seus recebimentos forem muito longos.
Os erros mais comuns ao tentar controlar o caixa
Misturar Contas: Usar o dinheiro da conta da fazenda para pagar a escola do filho ou o supermercado da casa. Isso bagunça os números e você nunca sabe se a fazenda realmente deu lucro ou não.
Olhar só para o extrato: O extrato do banco mostra apenas o que já passou. O fluxo de caixa é mais efetivo quando você projeta o futuro, anotando o que você já tem de contas para pagar e receber.
Confundir com o Contas a Pagar: Achar que ter a lista de boletos organizada (Contas a Pagar e Receber) é a mesma coisa que ter um fluxo de caixa. O fluxo de caixa usa essa lista para projetar o saldo final da sua conta.
Sem surpresas desagradáveis
Ter o controle do fluxo de caixa é a base para saber se a fazenda é financeiramente saudável e para tomar decisões com mais segurança, sem ser pego de surpresa.
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Dúvidas frequentes
1. Fluxo de Caixa é o mesmo que extrato bancário?
Não. O extrato bancário apenas mostra o que já aconteceu na sua conta. O fluxo de caixa é uma ferramenta de gestão onde você também lança as previsões de pagamentos e recebimentos, ajudando a planejar o futuro.
2. Qual a relação entre Fluxo de Caixa e Contas a Pagar/Receber?
O Contas a Pagar e Receber é a fonte de dados do seu fluxo de caixa. É a lista de todos os seus compromissos futuros. O Fluxo de Caixa pega essa lista, soma ao seu saldo atual, e projeta como seu dinheiro em conta vai se comportar nas próximas semanas ou meses.
3. Devo fazer o fluxo de caixa diário, semanal ou mensal?
O ideal é que os registros (lançamentos) sejam feitos assim que acontecem (ou diariamente). Já a análise (olhar os totais, ver o que está previsto) pode ser feita semanalmente ou mensalmente, mas para tomada de decisão estratégicas o anual é muito importante.
